Приводится авторская методика оценки результативности управления денежным потоком в группе компаний посредством инструментов финансового рынка. В методике предлагается с помощью четырех показателей: количество просроченных платежей, расходы за пользование средствами, доходы от размещения средств, трудоемкость процесса, – оценить результативность управления денежным потоком за отчетный период, или, по-другому, степень достижении цели управления денежным потоком, которая заключается в обеспечении сбалансированности по объему и времени притоков и оттоков максимально эффективным способом. Такая методика позволит сделать вывод о результативности управления посредством выбранных инструментов финансового рынка и обратить внимание групп компаний на иные инструменты финансового рынка, среди которых наиболее продвинутым в настоящее время является физический кэш-пулинг.
An example of a methodology for assessing the effectiveness of cash flow management in a group of companies using the financial market instruments used is given. The methodology proposes using four indicators: the number of overdue payments, expenses for the use of funds, income from the placement of funds, the complexity of the process - to assess the effectiveness of cash flow management for the reporting period, or, in other words, the degree of achievement of the goal of cash flow management, which is to balance the volume and time of inflows and outflows in the most efficient way possible. Such a technique will make it possible to draw a conclusion about the effectiveness of management through the selected financial market instruments and draw the attention of groups of companies to other financial market instruments, among which physical cash pooling is currently the most advanced.