Управление финансами предприятия включает в себя планирование и прогнозирование денежных потоков компании. Прогнозирование будущих денежных потоков помогает разработать бюджет движения денежных средств в рамках текущих, финансовых и инвестиционных операций. Целью написания статьи является определение роли денежных потоков в эффективном управлении финансами компании. В статье авторами указывается, что эффективное управление денежными средствами отражает платежеспособность компании, которая подтверждает ее способность исполнить финансовые обязательства в срок. Авторы перечисляют проблемы, которые могут возникнуть у компаний, если не проводить контроль и грамотное распределение денежных потоков. Авторы указывают, что именно безналичные денежные потоки обеспечивают удобство и безопасность в проведении финансовых операций. Приведены рекомендации для компаний с целью эффективного управления денежными потоками.
Enterprise financial management includes planning and forecasting the company's cash flows. Forecasting future cash flows helps develop a cash flow budget for current, financing and investing activities. The purpose of writing this article is to determine the role of cash flows in the effective financial management of a company. In the article, the authors indicate that effective cash management reflects the solvency of the company, which confirms its ability to fulfill financial obligations on time. The authors list the problems that companies may encounter if they do not monitor and properly distribute cash flows. The authors point out that it is non-cash cash flows that provide convenience and security in financial transactions. Recommendations are provided for companies to effectively manage cash flows.