В статье проводится исследование процесса оценки финансовых рисков как последовательного цикла управленческих действий, интегрированного в стратегию компании. Актуальность работы обусловлена необходимостью формирования у российских предприятий эффективных и адаптивных систем риск-менеджмента в условиях высокой волатильности макроэкономической среды, геополитической неопределенности и структурной трансформации рынков. Цель исследования заключается в разработке целостной концептуальной модели оценки финансовых рисков, охватывающей этапы от первичной идентификации до количественно-качественного анализа, и определении условий ее практической реализации. Теоретическая значимость статьи заключается в систематизации и структурировании разрозненных методов оценки рисков в единый логический алгоритм, увязанный с жизненным циклом предприятия и отраслевой спецификой. Практическая значимость определяется предложением механизма для каждого этапа оценки – адаптированные матрицы идентификации, модифицированные методы стресс-тестирования и интегральные показатели. Результаты исследования включают трехконтурную модель процесса оценки финансовых рисков, матрицу соответствия методов анализа типам рисков и стадии развития компании, перечень системных ограничений внедрения современных методик в российскую практику.
The article examines the process of financial risk assessment as a consistent cycle of management actions integrated into the company’s strategy. The relevance of the work is determined by the need for Russian enterprises to develop effective and adaptive risk management systems in conditions of high volatility of the macroeconomic environment, geopolitical uncertainty and structural transformation of markets. The purpose of the study is to develop a holistic conceptual model for financial risk assessment, covering the stages from initial identification to quantitative and qualitative analysis, and determining the conditions for its practical implementation. The theoretical significance of the article lies in the systematization and structuring of disparate risk assessment methods into a single logical algorithm linked to the life cycle of the enterprise and industry specifics. The practical significance is determined by the proposal of a mechanism for each stage of the assessment – adapted identification matrices, modified stress testing methods and integral indicators. The results of the study include a three-circuit model of the financial risk assessment process, a matrix of compliance of analysis methods with types of risks and the stage of development of the company, a list of systemic limitations of the introduction of modern methods into Russian practice.