ВОПРОСЫ ПРОИЗВОДСТВА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ БАНКРОТСТВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
DOI:
https://doi.org/10.25806/uu12-12021296-302Ключевые слова:
экономическая экспертиза, преднамеренное банкротство, коммерческие банки, отзыв лицензии, экспертная методикаАннотация
В статье затронуты организационные и методические проблемы назначения и производства экономической экспертизы банкротств коммерческих банков. В частности, автором разделены на две группы экспертные задачи в зависимости от степени вовлеченности в совершение правонарушений руководителей, собственников и бенефициарных владельцев банка; освещены авторские подходы к классификации экономических экспертиз с выделением такого класса экспертизы как «экономическая», а также подвида «экспертиза банкротств»; освещены алгоритм экспертного исследования мошеннических действий по выводу денежных средств за рубеж и алгоритм обратного расчета по определению максимального размер негативных финансовых последствий от действий конечного бенефициара банка.
Список литературы
Количественные характеристики действующих кредитных организаций (2021 год) // Сайт Банка России. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/vfs/statistics/bank_system/inform_bs_21.xlsx (дата обращения: 28.11.2021).
Статистика страховых выплат (нарастающим итогом). [Электронный ресурс]. URL: https://www.asv.org.ru/download/?type=document&id=114192 (дата обращения: 28.11.2021).
Информация о привлечении к гражданско-правовой ответственности лиц, контролировавших кредитные организации, признанные несостоятельными (банкротами) за период с 2005 г. по 01.07.2021 г. [Электронный ресурс]. URL: https://www.asv.org.ru/download/?type=document&id=156599 (дата обращения: 10.11.2021).
Информация о привлечении к уголовной ответственности лиц,
контролировавших кредитные организации, признанные несостоятельными (банкротами) за период с 2005 г. по 01.10.2021 г. [Электронный ресурс]. URL: https://www.asv.org.ru/download/?type=document&id=156595 (дата обращения: 20.11.2021).
Судебно-экономическая экспертиза в уголовном процессе: учеб. пособие для вузов / под ред. Э. Ф. Мусина. М.: Издательство Юрайт, 2019. 273 с.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 № 48 (ред. от 29.06.2021) «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате». [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_283918/ (дата обращения: 25.11.2021).
Чернов П.Л. Использование экономической экспертизы для установления обстоятельств банкротства коммерческих банков // Вопросы региональной экономики. 2016. № 1 (26). С. 143-149.
