ФИНАНСОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЕЕ РОЛЬ В ПОДДЕРЖАНИИ СТАБИЛЬНОСТИ РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ
DOI:
https://doi.org/10.25806/uu72023288-295Статья поступила в редакцию: 24.04.2023
Статья принята к публикации: 13.06.2023
Статья опубликована: 27.06.2023
Ключевые слова:
финансовая безопасность, кредитная организация, банковский надзор, внутренний контроль, ПОД/ФТАннотация
на сегодняшний день банковская система является ключевым элементом, обеспечивающим функционирование национальной экономики. В этой связи особое внимание следует уделять обеспечению финансовой безопасности коммерческих банков для поддержания стабильности и устойчивости банковского сектора и обеспечения экономической безопасности государства. В статье раскрыта сущность понятия «финансовая безопасность», авторами сформулированы факторы, оказывающие влияние на финансовую безопасность коммерческих банков, обозначены механизмы внутреннего и внешнего реагирования, направленные на защиту как отдельных банков, так и банковской системы в целом от угроз эндогенного и экзогенного характера. Особое внимание как в рамках организации внутреннего контроля в коммерческих банках, так и при анализе надзорной политики Банка России в целях обеспечения финансовой безопасности банковского сектора уделено защите кредитных организаций от преступлений, связанных с ОД/ФТ: раскрыты особенности построения системы внутреннего контроля банка в целях ПОД/ФТ, а также меры Банка России, связанные с противодействием преступлениям в данной сфере. Также в работе проанализированы некоторые показатели, характеризующие состояние банковского сектора в условиях проводимой надзорной политики в целях противодействия современным вызовам и угрозам и некоторые меры Банка России, направленные на поддержание финансовой стабильности банковского сектора.
Информация о публикации
Финансирование: Исследование выполнено без привлечения внешнего финансирования, если иное не указано авторами.
Вклад авторов: Все авторы внесли существенный вклад в подготовку статьи, ознакомились с окончательной версией рукописи и одобрили ее к публикации.
Конфликт интересов: Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов, если иное не указано в публикации.
Правообладатель: Издательский дом «Академический».
Лицензия: Статья распространяется на условиях лицензии Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0).
Машиночитаемый файл метаданных: JATS XML
Список литературы
Указ Президента РФ «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации до 2030 года» от 13 мая 2017 г. [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_216629/ (дата обращения: 16.05.2023).
Щербинина А.Г. Финансовая стратегия как фактор противодействия угрозам экономической безопасности коммерческого банка // Modern Economy Success. 2019. № 3. С. 47-50.
Абелова Л.А., Захаркина Р.А., Катайкина Н.Н. Оценка финансовой безопасности кредитной организации // Вестник алтайской академии экономики и права. 2021. № 5-1. С. 5-12.
Платонова Ю.Ю., Шершнева А.С. Влияние общеэкономических причин на уровень финансовой безопасности банковского сектора // Экономика и бизнес: теория и практика. 2020. № 4-3 (62). С. 9-13.
Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. №242 «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (с изменениями и дополнениями). [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/ (дата обращения: 16.05.2023).
Федеральный закон от 07 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями). [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 16.05.2023).
Положение Банка России от 02 марта 2012 г «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями). [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_128351/373ee330758c2c5369484b83fa46aaf50f72efd9/ (дата обращения: 10.05.2023).
Годовой отчет Банка России за 2022 год [Электронный ресурс]. URL: ar_2022.pdf (cbr.ru) (дата обращения: 10.05.2023).
Составлено авторами на основе данных годовых отчётов Банка России за период с 2017 г. по 2022 гг. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/publ/?PrtId=god (дата обращения: 10.05.2023).
Составлено авторами по аналитическим материалам Банка России по структуре сомнительных операций в банковском секторе. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/counteraction_m_ter/reviews/ (дата обращения: 10.05.2023).
Соколова, В.В. К вопросу о развитии системы банковского надзора в сфере ПОД/ФТ в условиях современных вызовов и угроз // Финансовая экономика. 2022. № 12 (3). С. 230-233.
