НОРМАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КОМПЛАЕНСА В КОНТЕКСТЕ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА
DOI:
https://doi.org/10.25806/uu-5769Статья поступила в редакцию: 05.12.2025
Статья принята к публикации: 23.12.2025
Статья опубликована: 27.01.2026
Ключевые слова:
комплаенс-риски, риск-ориентированный подход, нормативно-правовая база комплаенса, управление соответствием, ранжирование рисковАннотация
В условиях ужесточения территориального действия законодательства и роста ответственности бизнеса за нарушения, комплаенс трансформировался из инструмента противодействия коррупции в стратегическую управленческую функцию, обеспечивающую прозрачность, устойчивость и репутационную надежность компаний. Цель настоящего исследования — обосновать необходимость применения риск-ориентированного подхода при структурировании нормативно-правовой базы комплаенса. В процессе исследования проанализированы законодательные акты, изучены труды отечественных ученых на поставленную проблему, отражена собственная точка зрения автора. Результаты показывают, что ранжирование рисков и сопоставление их с конкретными нормативными актами позволяет формировать действенные внутренние процедуры и оперативно реагировать на изменения в регуляторной среде. Выявлено, что эффективное управление комплаенс-рисками невозможно без динамичного обновления реестра рисков, фиксации факторов угроз и внедрения механизмов обратной связи. Полученные выводы подтверждают, что риск-ориентированный подход повышает правовую устойчивость бизнеса, способствует его развитию в условиях многофакторной внешней и внутренней неопределенности.
Информация о публикации
Финансирование: Исследование выполнено без привлечения внешнего финансирования, если иное не указано авторами.
Вклад авторов: Все авторы внесли существенный вклад в подготовку статьи, ознакомились с окончательной версией рукописи и одобрили ее к публикации.
Конфликт интересов: Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов, если иное не указано в публикации.
Правообладатель: Издательский дом «Академический».
Лицензия: Статья распространяется на условиях лицензии Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0).
Машиночитаемый файл метаданных: JATS XML
Список литературы
Конвенция ООН против коррупции (принята Генеральной Ассамблеей ООН 31.10.2003 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2006. - № 30 (ч. II). - Ст. 3280. [Электронный ресурс]. URL: http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001200607280037 (дата обращения: 09.11.2025).
Конвенция ОЭСР от 21.11.1997 г. "О борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при осуществлении международных коммерческих операций" (с изм. от 12.04.2023 г.) // Официальный сайт Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). [Электронный ресурс]. URL: https://www.oecd.org/corruption/anti-bribery/ConvAntiBribery-en.pdf (дата обращения: 09.11.2025).
Федеральный закон от 25.12.2008 г. № 273-ФЗ "О противодействии коррупции" (в ред. Федерального закона от 24.07.2024 г. № 352-ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2008. - № 52 (ч. I). - Ст. 6228; 2024. - № 30. - Ст. 6125. [Электронный ресурс]. URL: http://pravo.gov.ru/proxy/ips/?docbody=&nd=102152190 (дата обращения: 09.11.2025).
Федеральный закон от 27.07.2006 г. № 152-ФЗ "О персональных данных" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2006. - № 31 (ч. 1). - Ст. 3451.
Федеральный закон от 27.07.2010 г. № 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и на рынке ценных бумаг" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2010. - № 31. - Ст. 4179.
GDPR: Regulation (EU) 2016/679 of the European Parliament and of the Council of 27 April 2016 // Official Journal of the EU. 2016. L 119. P. 1-88.
Пятков Л.Е. Международный опыт применения риск-ориентированного подхода при осуществлении финансового контроля // Наукосфера. 2021. № 6-1. С. 431-435. EDN: XQZTLA.
Павлова Е.А. Антикоррупционный комплаенс: от формальностей к реальной эффективности // Право и экономика. 2021. № 9. С. 32-39.
Смирнов В.П. Управление ESG рисками в коммерческих организациях // Управленческие науки. 2020. Т.10. № 3. С. 6-20. DOI: 10.26794/2404-022X-2020-10-3-6-20 EDN: OTGIRK.
Козлова Г.В. Санкционный комплаенс как фактор устойчивости российского бизнеса // Журнал корпоративного права. 2023. № 4. С. 45-58.
Юдинцева Л.А. Разработка контрольных процедур как элемент комплаенс-политики организации // Управленческий учет. 2024. № 11. С. 371-376. EDN: DBGFGM.
