FORECASTING FINANCIAL STABILITY OF COMPANY USING CASH FLOW SIMULATION
DOI:
https://doi.org/10.25806/uu-5100Статья поступила в редакцию: 17.03.2025
Статья принята к публикации: 25.03.2025
Статья опубликована: 04.04.2025
Keywords:
imitation modeling, financial stability, cash flow forecasting, descriptive statistics, VARAbstract
As part of this study, the authors analyzed the financial stability of a company in the petrochemical sector of the Russian economy using scenario forecasting tools, which is particularly relevant in a dynamically changing business environment. The analysis was based on budget data on the cash flow of PJSC «Nizhnekamskneftekhim» for the period from 2012 to 2023, information on the company's revenue structure, as well as other information published in open sources. Based on the results of simulation experiments using various laws of random variable distribution, the authors calculated indicators of descriptive statistics: the spread of the balance of funds at the end of the period, the coefficient of variation and frequency. The indicators of descriptive statistics allowed us to determine the risks of the company's financial and economic activities. Additionally, the authors analyzed the sensitivity of the resulting indicator to market conditions.
Информация о публикации
Финансирование: Исследование выполнено без привлечения внешнего финансирования, если иное не указано авторами.
Вклад авторов: Все авторы внесли существенный вклад в подготовку статьи, ознакомились с окончательной версией рукописи и одобрили ее к публикации.
Конфликт интересов: Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов, если иное не указано в публикации.
Правообладатель: Издательский дом «Академический».
Лицензия: Статья распространяется на условиях лицензии Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0).
Машиночитаемый файл метаданных: JATS XML
References
Abad P., Benito S., Lopez C. A comprehensive review of Value at Risk method-ologies // Spanish Review of Financial Economics. 2014. Vol. 12. Is. 1. P. 15-32.
Harrison J.R., Lin Z., Carroll G.R., Carley K.M. Simulation modeling in organizational and management research // Academy of Management Review. 2007. Vol. 32. Is. 4. P. 1229-1245
Sagitov R.R., Kirpikov A.N. Analysis of financial stability of companies with the use of imitation modeling of cash flows // Revista genero & direito. 2019. Vol 8. Is. 6. P. 249-265.
Krylov S.I. Strategic management accounting and its role in the management of financial flows of a company // Management Accounting. 2005. № 3. [Электронный ресурс]. URL: https://www.researchgate.net/publication/320642393_Strategic_Management_Accounting_in_Organizations'_Cash_Flow_Control (дата обращения 10.03.2025).
Myznikova T.N., Zhdanova N.V. Cash flow optimization in industrial enterprise // South Ural State University, Chelyabinsk, Russia // SHS Web of Conferences 35, 2017. [Электронный ресурс]. URL: https://www.researchgate.net/publication/317901276_Cash_flow_optimization_in_industrial_enterprise (дата обращения 10.03.2025).
Петров А.С. Имитационное моделирование денежного потока на основе регрессионного анализа (метод VoCarR) // Вестник КГФЭИ. 2009. № 1. С. 29-32.
Сотскова В.А. Механизм управления денежными потоками организации // Научно-практический электронный журнал Аллея Науки. 2018. № 10 (26). С. 681-687.
Тимошин В.Р. Аналитические возможности применения имитационного моделирования при расчете инвестиционной стоимости компании // Экономика и управление: проблемы, решения. 2022. № 5. С. 103-109.
Financial formulas. Annuity Payment. [Электронный ресурс]. URL: https://financeformulas.net/Annuity_Payment_Formula.html (дата обращения 10.03.2025).
Сломать сценарий «потери лица»: что сулит нефтехимии Татарстана секретный план Яруллина-Коробченко? [Электронный ресурс]. URL: https://www.business-gazeta.ru/article/661357 (дата обращения 10.03.2025).
Интерфакс: центр раскрытия корпоративной информации. [Электронный ресурс]. URL: https://www.e-disclosure.ru (дата обращения 10.03.2025).
Официальный сайт компании ПАО «Нижнекамскнефтехим». [Электронный ресурс]. URL: https://www.sibur.ru/nknh/ru/ (дата обращения 10.03.2025).
СПАРК Система профессионального анализа рынков и компаний. [Электронный ресурс]. URL: http://www.spark-interfax.ru/ (дата обращения 10.03.2025).
